Что можно купить в лизинг в России

Наиболее популярным предметом договора лизинга является покупка автомобиля. На практике список имущества, которое можно приобрести таким способом гораздо шире. Входит сюда — производственное оборудование, недвижимость, специализированная техника. Доступные возможности лизинга в большей степени определяют цели и особенности участников соглашения, а также законодательная база государства, на территории которого регистрируется сделка.

Определение и виды

С финансовой стороны лизинг является разновидностью кредитования на приобретение юридическими и физическими лицами дорогостоящего движимого и недвижимого имущества. С юридической точки зрения он представляет собой совокупность экономических отношений и правовых обязательств, по которым сторона, предоставляющая лизинг, обязуется выкупить интересующее получателя имущество и передать его в долгосрочную аренду с правом последующего выкупа.

Существует три основных вида лизинга:

  • Финансовый (финансовая аренда) — наиболее близкий к кредитованию вариант приобретение имущества. Срок действия такого договора примерно равен сроку эксплуатации объекта, за счет чего остаточная стоимость для выкупа может быть близкой к нулю.
  • Оперативный (оперативная аренда) — при этом виде договора, сроки аренды меньше периода полезной эксплуатации имущества. После окончания договора остаточная сумма достаточно высока и получатель лизинга может, на свое усмотрение, продлить договор, вернуть имущество или выкупить его.
  • Возвратный лизинг — сделка, при которой продавцом имущества является лизингополучатель. Иными словами собственник продает лизинговой компании объект, с последующим правом его получения на правах аренды и возможностью обратного выкупа. Смысл такого договора состоит в уменьшении налогов и упрощении ведения бухгалтерии.

Финансовый лизинг законодательно регулируется действующим Гражданским кодексом РФ (статьи 665 и 666), а также Федеральным законом установленным от 29.10.98 года «О финансовой аренде (лизинге)».

Участники лизинговой операции

В классической сделке лизинга участвуют четыре стороны:

  • Лизингодатель — физические или юридические лица, имеющие право осуществлять деятельность в сфере кредитования и финансирования. В роли стороны, предоставляющей лизинг могут выступать дочерние предприятия банковских организаций, самостоятельные финансовые компании и обычные граждане.
  • Лизингополучатель — физическое или юридическое лицо.
  • Страховая компания — юридическое лицо. Является необязательным участником сделки.
  • Продавец — физическое или юридическое лицо (производитель, собственник, дилер, риэлтор). Может быть резидентом РФ или иностранным гражданином.

Договор лизинга может быть заключен между:

  • Гражданами и компаниями одной страны;
  • Между юридическими лицами разных стран;
  • Между юрлицами одной страны, но с привлечением иностранного капитала.

Что можно приобрести по договору лизинга

Получить в лизинг можно дорогостоящее движимое и недвижимое имущество для личного пользования или развития бизнеса. Сторонами договора в отношении объекта аренды могут быть выдвинуты определенные требования о состоянии, стоимости и целевом использовании. Также существуют ограничения для ряда объектов, для которых неприменимы условия лизинга.

Какие объекты не могут быть взяты в аренду с правом выкупа

Нельзя приобрести по лизинговому соглашению следующее имущество:

  • Земельные участки, не являющиеся составляющей другого объекта (задний, построек).
  • Различные природные объекты (лесные насаждения, водоемы, пляжи) и недвижимость, имеющую культурно-историческую ценность.
  • Комплексы производственных предприятий.
  • Структурные подразделения коммерческих компаний (филиалы, производственные цеха).
  • Военный транспорт и оборудование, относящееся к категории оружия.

Доступные возможности для юридических лиц

Основной целью лизинга для коммерческих организаций является возможность расширить парк транспортных средств и специализированной техники, без необходимости выделения крупных финансовых вложений или привлечения кредитных средств. К перечню таких объектов относятся:

  • Представительский транспорт для руководителей и топ-менеджеров.
  • Грузовой транспорт.
  • Строительная техника.
  • Промышленное машиностроительное и горнодобывающее оборудование.
  • Авиационный транспорт (грузовой и пассажирский), не входящий в категорию военной техники.
  • Морские суда, не относящиеся к военным судам (контейнеровозы, сухогрузы, танкеры).
  • Сельскохозяйственная техника (самоходная и навесная).
  • Производственные автоматизированные и полуавтоматизированные линии.
  • Энергооборудование.
  • Телекоммуникации — аренда оптоволоконных линий и технической базы.
  • Общественный пассажирский транспорт (автобусы, мини-фургоны).   

Помимо оборудования, для юридических лиц доступен лизинг коммерческой недвижимости. Однако к этому виду договора прибегают редко, поскольку срок амортизации строительных объектов составляет от 10 лет, а максимальный срок договора лизинга не может превышать 10 лет. В этом случае, если компании необходимы условия на более длительный срок, проще прибегнуть к классической аренде или кредитованию.

Преимущества лизинга оборудования для юрлиц:

  • Упрощение ведения бухгалтерской документации.
  • Отсутствие дополнительных налогов.
  • При просрочке платежей имущество просто возвращается, без принудительного признания банкротства.
  • Быстрое обновление парка оборудования или переоснащение при изменении вида деятельности.

Что может получить по договору лизинга физлицо

Наибольший интерес для физических лиц представляет лизинг личного транспортного средства. Это могут быть:

  • Легковые автомобили (новые и бывшие в эксплуатации).
  • Мотоциклы, ATV (квадроциклы), мотосани.
  • Водные транспортные средства (катер, моторная яхта, моторная лодка, водный мотоцикл).

Поскольку к физлицам относятся и индивидуальные предприниматели, перечень того, что покупают в лизинг может также включать в себя и оборудование для малого бизнеса:

  • Торговое оборудование для оснащения магазинов.
  • Швейные, трикотажные и вязальные машины.
  • Холодильные установки.
  • Хлебопекарные аппараты.
  • Фасовочные автоматы.
  • Полуавтоматические мини-пресса.
  • Медицинское и стоматологическое оборудование.
  • Инвентарь для спортивных центров.
  • Шиномонтажное оборудование.  
  • Оснащение для мини-типографий.

Доступен для физических лиц и лизинг жилой недвижимости. Срок действия такого договора может достигать 10 лет. Виды недвижимости, которую можно приобрести:

  • Квартиры на первичном и вторичном рынке.
  • Отдельные апартаменты (комнаты или объекты коммерческой недвижимости, пригодные для проживания).
  • Загородные дома, дачи, коттеджи.
  • Таунхаусы.

Среди достоинств приобретения имущества на правах лизинга для физических лиц можно отметить:

  • Невысокие затраты в сравнении с кредитованием.
  • Возможность получения государственной субсидии (лизинг с господдержкой).
  • Доступность программы для широкого круга потребителей.
  • Отсутствие сложной процедуры оформления.
  • Предоставление минимального пакета документов.

Минимальная и максимальная стоимость объектов

Предметом лизинга может выступать дорогостоящее оборудование. А потому для каждого типа объектов условно установлен минимальный порог стоимости. Для автомобиля она составляет от 250 000 рублей. Это означает, что машины стоимостью ниже этого уровня не будут рассматриваться лизинговой компанией.

Для объектов недвижимости начальная цена жилого объекта, приобретаемого физическим лицом, не может быть менее 1 млн рублей, а максимальная достигает 50 млн рублей. Промышленное оборудование и спецтехника не может иметь стоимость менее 500 000 рублей. Техника меньшей стоимости может быть приобретена на отдельных условиях, например, при комплексной аренде.

Для индивидуальных предпринимателей стоимость лизингового оборудования для малого бизнеса имеет начальный порог от 100 000 рублей.

Требования к объектам лизинга

Лизингодатель, купив автомобиль или оборудование, должен быть уверен в его ценности и способности обеспечивать целевое использование получателем. Это накладывает ограничения на физическое и техническое состояние имущества, его моральную ценность и источник, у которого оно может быть приобретено. Основные критерии выбора оборудования для лизинга:

  • Объект должен быть полностью исправным и безопасным для профессиональной и пользовательской эксплуатации.
  • Срок эксплуатации, заложенный производителем, не должен превышать срок лизингового договора.
  • Имущество не должно находиться под судебным арестом, числится в розыске как украденное, частично и полностью принадлежать третьей стороне, не предоставившей своего согласия на продажу.
  • Обязательно наличие соответствующей документации на технику и объекты недвижимости.

В качестве продавца или поставщика объекта лизинга могут выступать:

  • компании производители оборудования или транспортного средства;
  • застройщики и агентства недвижимости;
  • официальные дилеры;
  • полноправные собственники;
  • лизинговая компания (передача возвращенного имущества по предыдущим договорам);
  • государственные органы (таможенный конфискат, судебный конфискат);  
  • банковские кредитные организации (имущество изъятое в счет погашения задолженностей по кредитам).

Перечень объектов, доступных для приобретения в лизинг очень широк. А потому этот финансовый инструмент может стать отличным решением для развития вашего бизнеса или открытия новых личных возможностей, без существенных вложений или вступления в крупные долговые обязательства. По мнению финансовых аналитиков, увеличение доли лизинга на рынке кредитования является перспективным направлением для обеспечения экономического роста страны и благосостояния населения в целом.

Оставить комментарий